司庫建設進行時（壹）
通知中提到司庫體系建設的重要意義：“財務管理是企業管理的中心,資金管理是財務管理的核心.隨著數字信息技術快速演進、金融支付手段更新叠代,以及企業轉型升級和創新發展加快,企業傳統的資金管理模式已難以適應管理能力現代化和國資監管數字化的新要求。”
“中央企業要充分認識加快推進司庫體系建設的必要性和緊迫性,主動把握新壹輪信息技術革命和數字經濟快速發展的戰略機遇,圍繞創建世界壹流財務管理體系,將司庫體系建設作為促進財務管理數字化轉型升級的切入點和突破口,重構內部資金等金融資源管理體系,進壹步加強資金的集約、高效、安全管理,促進業財深度融合,推動企業管理創新與組織變革,不斷增強企業價值創造力、核心競爭力和抗風險能力,夯實培育世界壹流企業的管理基礎。”
司庫這個詞可大有來歷，在唐朝曾是掌握兵器鹵簿的部門或機構，後為存放和支付匯集資金的地方，如金庫和國庫，至清朝又變為負責財務出納的官員。如今，“庫”的含義由咱們前面提到的財務資金、財務資產的範疇發生了進壹步的衍生，隨著金融業的發展，企業又發現有些在資產項目下並未出現的東西也可以通過某種方式轉換成現金（例如企業提供談判延長向供應商付款期限，從而增加手頭現金數量），所以財資管理的對象又進壹步拓展為財務資源。所以，如今的“庫”指的是企業擁有的現金及財務 資源 庫。而“司庫”，指的是企業集團或金融機構內負責企業財務資源庫管理的人。
80年代，企業對現金管理部門的要求達到了壹個新的高度——不但要求其實現集團整體資金流動性管理，還要上升到公司戰略管理層面，此時的司庫概念不僅僅是傳統概念的“財務管理”和“資金管理”，而是壹種獨特的專業化管理方式。司庫管理的職能在市場發展下不斷拓展，而且相關研究也在不斷深入。
大司庫應該是“圍繞集團戰略，圍繞可持續發展，圍繞監管紅線，聚焦主業來”，並將司庫發展提煉成“ 交易型、高效型、價值提升型、戰略型 ”四個不同階段。
集團司庫就應該通過堅守符合司庫管理政策(合法合規)和努力經營，實現“ 收益最大化，成本最小化，效率高、風險 低”的司庫價值管理工作。
早在2021年10月，在國務院新聞辦舉行的前三季度央企經濟運行情況新聞發布會上，國務院國資委秘書長、新聞發言人彭華崗表示：為貫徹黨中央關於防範化解重大金融風險的決策部署，堅決守住中央企業不發生重大風險的底線，帶頭維護經濟金融穩定，下壹步國資委將重點從完善機制、管住重點、優化手段三個方面開展工作。在優化手段這壹方面， 重點強調目前國資委正在制定司庫管理體系建設標準，將通過司庫管理體系這壹手段，去推動中央企業加快信息化、數字化、智能化轉型，進壹步加強資金管理和債務風險防控，強化債務風險穿透式監測預警，全面提升企業抗風險能力。
在《關於印發《關於推動中央企業加快司庫體系建設進壹步加強資金管理的意見》的通知》中：明確提到：
“全面整合資金管理，加快與生產等業務信息系統兼容互通、數據***享,實現全集團"壹 張網、壹個庫、壹個池 ",打通各應用系統壁壘,確保數據流轉實時準確、高效順暢,消除信息孤島和數據煙囪” 。 在當前產業變革戰略機遇下，傳統的資金管理模式已經無法適應新的發展模式，中央企業需要建設司庫管理體系，要按照中央企業“壹朵雲”建設要求，推動司庫管理系統全面上雲，構建新型的資金管理體系，來應對發展的新趨勢。因此，央企實施SaaS技術架構體系的司庫管理系統是政策要求和發展的必然趨勢，是央企最優選擇。
央企建設全面的司庫管理體系，需遵循數字化、智能化、生態化的方向建設，不僅僅要實現集團內部企業集中管理，更要延展至產業鏈上下遊，連通供應鏈上下遊客戶及供應商的信息，並以核心企業的信用為依托，開展供應鏈金融，為上下遊產業鏈賦能。
司庫管理體系建設不僅僅是央企響應國資委管控要求，也是大型企業集團發展到壹定階段的必然選擇。當前我們處在第四次工業革命時期、數字經濟時代、後疫情時代和“十四五”時期疊加的歷史關鍵時刻，在全新的商業格局中，大型企業集團在經歷了初期資金集中管理，面臨著轉型升級內在需要，同時伴隨國際化的進程，企業集團自發需要進壹步加強資金集中管理、資金調撥與統壹調配、提高資金管理效率與效益、加強財務風險管理與保證流動性安全、國際化發展與決策支持的需求，紛紛開始進行司庫管理模式的探索。
司庫系統的建設
司庫管理系統提供業務 交易層、資源配置層、決策管理層三個層次的管理需求 。
壹，業務交易層主要提供賬戶管理、收款管理、付款管理、資金調撥、票據管理、銀企對賬、電子回單、外匯交易的管理需求；
二，資源配置層主要提供境內資金池管理、境外資金池、跨境資金池、票據池管理、內部銀行管理、直接融資、間接融資、資金預算與計劃、流動性管理、資產負債管理、外匯及風險管理、供應鏈金融服務的管理需求；
三，決策管理層主要提供鷹眼監控、風險管理、銀企關系評價、智能風險。
同時與內部ERP、費控系統、財務***享中心、財務公司系統無縫集成。以及統壹接口與銀企直聯、SWIFT、第三方支付、外部市場等相關系統充分集成，為企業實現業財銀壹體化、智能化和數字化管理提供信息化支持；實現集團統壹的數據中心。
司 庫系統設計的8大功能
（壹）金融資源管理，實現集團境內外銀行賬戶和資金集中統壹管理，提升資金統籌運作能力；
（二）融資統籌管理，實現集團全球融資動態管理，實時在線分析，助力集團債務優化升級；
（三）收付結算管理，建立全球支付工廠並與集團財務***享無縫對接，實現集團資金統壹結算；
（四）投資統籌管理，實現集團高風險業務在線登記和動態管控；
（五）合作夥伴管理，實現集團金融和產業合作夥伴全面統籌；
（六）流動性管理，構建全球資金計劃體系，科學統籌集團到期債務；
（七）司庫風險管理，構建資金風險防控體系，實現集團資金風險在線預警；
（八）司庫決策管理，提升集團資金管控決策能力。